高艷東

近日，上海警方召開新聞發(fā)布會，介紹全國首例利用直播打賞洗錢案件的有關情況：實施集資詐騙的罪犯獲得贓款后，與主播串通在直播間內狂刷禮物，幫助主播賺取平臺榜首獎勵，主播再將打賞款返還至犯罪嫌疑人賬戶。通過采取這種方式，犯罪嫌疑人將贓款“洗白”，而主播賺取了人氣和中介費，平臺也賺取了提成費和流量，三方可謂實現(xiàn)了“共贏”。正是如此，利用直播打賞洗錢已經(jīng)形成了產(chǎn)業(yè)鏈，此次上海警方共抓獲犯罪嫌疑人21名，搗毀一條寄生于網(wǎng)絡直播平臺、洗兌轉移非法集資等黑灰資金的新型洗錢犯罪產(chǎn)業(yè)鏈，涉案金額近億元。

從實踐來看，多數(shù)犯罪都與資金有關，因此監(jiān)管洗錢行為可以從源頭上有效控制犯罪。當前，加大反洗錢力度已經(jīng)成為國際趨勢。直播打賞成為洗錢工具，反映出我國需要在數(shù)字經(jīng)濟等新領域不斷完善反洗錢工作。

第一，洗錢正從以金融方式直接洗錢轉向以交易方式間接洗錢。早期，不法分子洗錢主要是通過金融掮客或使用他人金融賬號將資金洗白，采用交易等方式進行洗錢的比例并不高。但是近年來隨著數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展，各大平臺上的交易量猛增，而且平臺經(jīng)濟可以采用無實物的方式進行虛假交易，這就為洗錢犯罪提供了契機。尤其是直播打賞、虛擬貨幣交易等新興商業(yè)模式，可以脫離實物進行資金流轉，已經(jīng)接近于金融領域的單純資金流轉，可以為洗錢提供更多的便利。例如，2022年3月，江西警方發(fā)現(xiàn)一公司接入幾百條寬帶，搭建了一個“跑分”平臺（通過利用正常用戶的銀行卡、支付寶等賬號替別人收款，為違法犯罪行為提供非法資金轉移的渠道），表面上是在做直播平臺幣買賣，實則幫境外犯罪分子洗錢。無疑，互聯(lián)網(wǎng)平臺為洗錢提供了大量機會。

第二，承擔反洗錢義務的主體應當從金融機構擴張到平臺。我國反洗錢法把反洗錢義務主體主要限定為金融機構和特定非金融機構。根據(jù)中國人民銀行相關規(guī)定，特定非金融機構主要指房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機構，貴金屬交易商、貴金屬交易場所，會計師事務所、律師事務所、公證機構，公司服務提供商?；ヂ?lián)網(wǎng)平臺并沒有被列入其中。但是，隨著數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展，一些大型互聯(lián)網(wǎng)平臺也在提供支付、交易服務，在網(wǎng)絡直播業(yè)態(tài)中，網(wǎng)絡主播、平臺、用戶間也會存在頻繁的資金往來。當傳統(tǒng)的洗錢渠道被嚴密監(jiān)管后，犯罪分子就會轉而利用互聯(lián)網(wǎng)平臺進行洗錢，而多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)平臺沒有設立反洗錢監(jiān)管部門，缺乏對可疑支付的監(jiān)測，這也為犯罪分子洗錢提供了便利。因此，未來有必要將反洗錢義務主體擴大到提供支付、交易、資金往來等準金融服務的互聯(lián)網(wǎng)平臺，這類平臺也應成立反洗錢部門，參考金融機構建立客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料交易記錄保存制度，全方位監(jiān)管可疑洗錢行為。

第三，采取大數(shù)據(jù)方式進行“數(shù)字化反洗錢”。反洗錢工作非常復雜，需要對海量數(shù)據(jù)進行分析，這需要引入大數(shù)據(jù)手段。按照現(xiàn)有制度，對直播打賞領域的征稅數(shù)據(jù)，完全可以用于反洗錢工作。目前，根據(jù)相關規(guī)定，網(wǎng)絡直播平臺應當每半年向所在地省級網(wǎng)信部門、主管稅務機關報送存在網(wǎng)絡直播營利行為的網(wǎng)絡直播發(fā)布者個人身份、直播賬號、網(wǎng)絡昵稱、取酬賬戶、收入類型及營利情況等信息。這類數(shù)據(jù)主要用于規(guī)范稅收管理，未來如果將這些數(shù)據(jù)用于分析洗錢疑點，則可以為發(fā)現(xiàn)某些打賞資金的異常情況提供有力支撐，進而發(fā)現(xiàn)其背后的洗錢產(chǎn)業(yè)鏈條。

反洗錢是需要全社會共同參與的行動，僅靠金融機構和特定非金融機構反洗錢，只會促使罪犯將洗錢活動轉移到其他陣地。只有包括平臺在內的社會各方擔負起反洗錢的義務，全面堵塞反洗錢的漏洞，犯罪才會變成無利可圖的“高成本、低收益”活動。

（作者系浙江省新型重點專業(yè)智庫浙江數(shù)字化發(fā)展與治理研究中心研究員）